Nariadenia o vnútorných príjmových službách (IRS) zakazujú použitie finančných prostriedkov na účte programu 401 (k) ako zabezpečenie úveru, ale niekedy je možné, aby jednotlivec získal úver priamo zo svojho účtu 401 (k).
Prístupnosť 401 k) fondov
Ako najobľúbenejšie vozidlo na odchod do dôchodku v Amerike majú plány 401 (k) niektoré skvelé črty, ako napríklad stav odloženia dane, zodpovedajúce príspevky a dohady pre starších sporiteľov. Jednou z ich nevýhod je však nedostatočná dostupnosť. Štruktúra účtu 401 (k) sa líši od štruktúry tradičného individuálneho dôchodkového účtu alebo IRA.
Kľúčové jedlá
- IRS vám neumožňuje použiť prostriedky na vašom účte 401 (k) ako kolaterál na pôžičku.Ak to váš plán povoľuje, môžete si za určitých okolností požičať od svojho 401 (k). s nevýhodami, ktoré je potrebné starostlivo zvážiť.
Kým je IRA vedená v mene majiteľa účtu, účet 401 (k) sa vedie v mene fyzickej osoby zamestnávateľa. Konkrétny plán 401 (k) ponúkaný zamestnávateľom upravuje podmienky, za ktorých môžu jednotlivci vyberať peniaze z účtu, a mnohí zamestnávatelia umožňujú predčasné výbery iba v prípade vážnych finančných ťažkostí. Táto základná štrukturálna skutočnosť týkajúca sa účtov 401 (k) je jedným z hlavných faktorov, ktoré predstavujú prekážku vo využívaní prostriedkov účtu ako kolaterálu pre pôžičku.
Jedným z ďalších primárnych dôvodov je skutočnosť, že tieto účty sú osobitne chránené pred veriteľmi zákonom o bezpečnosti príjmu v dôchodku alebo ERISA. Preto, ak by sa ako kolaterál úveru použilo 401 (k), veriteľ by nemal prostriedky na výber z účtu v prípade, že by dlžník nesplatil splátky úveru.
Požičanie od 401 (k)
Namiesto použitia účtu 401 (k) ako kolaterálu si jednotlivec môže byť schopný požičať si peniaze, ktoré potrebuje, zo samotného účtu 401 (k). Môžete si vziať pôžičku z vášho 401 (k), iba ak sa v pôvodnom pláne, v ktorom bol stanovený plán sponzorovaný zamestnávateľom, výslovne uvádza, že je zahrnutá aj pôžička. Tieto informácie môžete požiadať od ľudských zdrojov vo vašej spoločnosti alebo od sponzora plánu spoločnosti 401 (k).
Po určení, že je k dispozícii pôžička na základe vášho 401 (k), požiadajte o pôžičku vo výške, ktorú potrebujete, až do svojho dostupného limitu priamo na svojho sponzora plánu 401 (k). Napríklad, ak je váš plán 401 (k) spravovaný spoločnosťou Fidelity Investments, nasmerujte svoju žiadosť tam.
Keď váš sponzor plánu spracuje a schváli vašu žiadosť o úver vo výške 401 (k), dostanete šek alebo priamy vklad na požadovanú sumu mínus všetky poplatky za vytvorenie úveru.
Požičanie od 401 (k) má výhody a nevýhody, ktoré je potrebné starostlivo zvážiť.
Pros
-
Na rozdiel od osobnej pôžičky od bežného veriteľa, v ktorej splátka (vrátane úroku) banke alebo družstevnej záložni, sa splátky pôžičky vo výške 401 (k) vrátia späť na váš vlastný účet.
-
Úroky zaplatené za pôžičky 401 (k) sú podstatne nižšie ako sadzby za nezabezpečené pôžičky ponúkané poskytovateľom pôžičky a zvýhodňujú vás ako dlžníka oproti externému veriteľovi.
-
Pôžička od 401 (k) nevyžaduje rozsiahlu žiadosť o úver, kontrolu kreditu alebo upísanie a prostriedky dostanete za pár pracovných dní.
Zápory
-
Kým výnosy z pôžičky vo výške 401 (k) nie sú zdaniteľné, pokiaľ ste zamestnaní v spoločnosti, finančné prostriedky sa považujú za zdaniteľné rozdelenie, ak ich po ukončení zamestnania nezaplatíte v plnej výške. Ak ste mladší ako 59½ rokov, výsledkom distribúcie bude 10% daňová sankcia.
-
Pôžička proti vášmu 401 (k) znižuje vaše dôchodkové úspory, ktoré sa na dolnom trhu môžu ťažko doplňovať.
-
V závislosti od vášho časového rámca do odchodu do dôchodku a od času, ktorý potrebujete na splatenie, váš účet nikdy nemôže nahradiť stratu týchto prostriedkov alebo príležitosti na zhodnotenie.
-
Aj keď splátky pôžičiek sa vracajú späť na váš účet 401 (k), ďalšie odklady výplaty môžu mať nepriaznivý vplyv na peňažný tok, ktorý potrebujete na ďalšie životné náklady.
401 (k) úverové limity
Od novembra 2019 umožňuje IRS jednotlivcovi požičať si, podľa toho, čo je nižšie: až do výšky 50 000 dolárov alebo 50% z hodnoty vkladu na účte (suma 401 (k) jednotlivca, ktorú by dostal v prípade, že opustí svoju prácu),
Príspevky zamestnávateľov nie sú zahrnuté vo výpočte výšky úveru, ktorý môžete čerpať.
Aj keď je toto obmedzenie rovnaké pre takmer všetky plány sponzorované zamestnávateľom, spoločnosti sa líšia, pokiaľ ide o obmedzenia týkajúce sa použitia výnosov z pôžičiek. Pri približne 401 (k) programoch môžu zamestnanci čerpať pôžičku na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť, ktoré nie sú kryté poistnými alebo vzdelávacími nákladmi pre manžela / manželku alebo dieťa. V iných prípadoch môžu použiť úverové prostriedky na zálohu na nákup domu alebo na všeobecné finančné ťažkosti.
Limit pôžičky vo výške 50% sa nemusí vzťahovať na prípad, keď je hodnota oprávneného účtu jednotlivca nižšia ako 20 000 dolárov. V takom prípade môže byť jednotlivcovi dovolené požičať si z účtu až 10 000 dolárov za predpokladu, že hodnota nezodpovedaného účtu je najmenej 10 000 USD.
Podmienky splácania pôžičiek 401 (k)
Rovnako ako iné pôžičky, aj finančné prostriedky získané z účtu 401 (k) musia byť vrátené plus úroky. Na rozdiel od pôžičky od banky platí zaplatený úrok na účet 401 (k). U väčšiny zamestnávateľov nie je možné splátky pôžičiek predĺžiť o päť rokov a sú vyplácané prostredníctvom odloženia výplaty. V niektorých prípadoch, ako je napríklad pôžička na zálohu na domácnosť, sa splácanie môže predĺžiť po uplynutí päťročného maxima.
Ak jednotlivec opustí prácu pred splácaním úveru, musí peniaze vrátiť do októbra nasledujúceho roka (dátum splatnosti daňového priznania vrátane predĺženia). Ak sa úver nevráti v tomto časovom rámci, je určený ako predčasné rozdelenie finančných prostriedkov, a preto podlieha dani z príjmu plus 10% pokuta za predčasné výbery pre dlžníkov mladších ako 59½ rokov.