Obsah
- 401 (k) Obavy
- Váš 401 (k) je vo všeobecnosti bezpečný od komerčných veriteľov
- Sólo 401 (k) by mohlo byť zraniteľnejšie
- Federáli môžu využiť vaše prostriedky 401 (k) na dane, viac
- Pohľadávky voči domácim vzťahom sú spravodlivé
401 (k) Obavy
Ak ste starší a máte problémy s dlhom, môžete sa obávať, že veritelia môžu využiť prostriedky na vašom firemnom účte 401 (k), aby splnili vaše finančné záväzky.
Našťastie sú tieto aktíva vo všeobecnosti v bezpečí pred zaistením alebo exekúciou veriteľmi, ako sú banky, aspoň pokiaľ zostanú na účte 401 (k). To isté, bohužiaľ, vo všeobecnosti neplatí, ak dlžíte dane alebo pokuty federálnej vláde, alebo ak ste v omeškaní s manželom / manželkou za výživné alebo výživné na dieťa. V závislosti od štátu, v ktorom žijete, môže byť váš účet zraniteľný aj v prípade, že ste vlastníkom malej firmy s vlastným nezávislým vlastníkom 401 (k).
Kľúčové jedlá
- Peniaze uložené na kvalifikovanom dôchodkovom účte, ako je napríklad plán 401 (k), sú zvyčajne chránené pred súkromnými veriteľmi, pokiaľ peniaze zostanú na účte. IRS však môže prísť po odchode do dôchodku, aby splatil dane alebo inú federálnu záväzky.Legálne opatrenia môžu byť tiež úspešné pri získavaní prostriedkov 401 k) na vyplatenie výživného alebo výživného, ktoré sú v omeškaní.
Váš 401 (k) je vo všeobecnosti bezpečný od komerčných veriteľov
Dôvod, prečo sú vaši 401 (k) a iné kvalifikované dôchodkové plány pre komerčných veriteľov mimo hranice, je zakorenený v ich osobitnom právnom postavení. Podľa Zákona o zabezpečení príjmu z dôchodku z roku 1974 (ERISA) vám finančné prostriedky vo vašom 401 (k) legálne patria iba vtedy, keď ich vyberiete ako príjem. Dovtedy sú legálne vlastníctvom správcu plánu - vášho zamestnávateľa -, ktorý ich nemôže prepustiť nikomu okrem vás.
Táto ochrana ERISA znamená, že úspory v pravidelných 401 k) sú komerčnými veriteľmi chránené pred exekúciou, a to aj v prípade, že sa uchádzate o konkurz. Ochrana prostriedkov vedených na účtoch 401 k) je skutočne vyššia ako ochrana prostriedkov držaných v IRA, na ktoré sa nevzťahuje ERISA a sú chránené iba do určitej výšky. Podľa zákona o prevencii zneužívania bankrotu a zákona o ochrane spotrebiteľa z roku 2005 (BAPCPA) je v prípade bankrotu oslobodených od exekúcie iba prvý milión dolárov z vašich úspor v rámci IRA.
Je však potrebné poznamenať, že finančné prostriedky sú chránené, iba ak sú na vašom účte 401 (k). Akonáhle ich z akéhokoľvek dôvodu stiahnete, tieto distribúcie budú pre veriteľov spravodlivou hrou.
Sólo 401 (k) by mohlo byť zraniteľnejšie
Nezávislé odvolanie podľa článku 401 písm. K) na spoločnosti jednej osoby čiastočne z dôvodu ich oslobodenia od požiadaviek ERISA na dodržiavanie. Ich nevýhodou však je, že na tieto účty sa nevzťahuje federálna ochrana ERISA proti veriteľom a ich finančné prostriedky môžu ľahšie získať komerční veritelia ako ich spoločníci sponzorovaní spoločnosťami.
To znamená, že na vaše sólo 401 (k) sa môžu vzťahovať iné ochrany vrátane štátnych právnych predpisov, ktoré chránia dôchodkové účty mimo ERISA. Ak máte takýto účet a máte obavy zo zaistenia ich finančných prostriedkov veriteľmi, vyhľadajte odbornú pomoc od finančného poradcu alebo právnika, ktorý je oboznámený so zaobchádzaním so sólo 401 (k) s vo vašom štáte.
Federáli môžu využiť vaše prostriedky 401 (k) na dane, viac
Váš 401 (k) nie je oslobodený od exekúcie alebo zaistenia, ak dlhujete federálne dane z príjmu za omeškanie. Všeobecne platí, že ak máte nárok na rozdelenie zo svojho 401 (k), dokonca aj s pokutami, IRS ho môže využiť na vyrovnanie svojho dlhu. Ak však nemáte povolenie na distribúciu zo svojho účtu z dôvodu veku alebo iných obmedzení plánu, IRS nemá povolené tieto pravidlá prepísať.
Ostatné úrovne vlády nemajú moc federálnych orgánov. Z väčšej časti nemôžete byť nútení použiť prostriedky vo svojich 401 (k) peniazoch na zaplatenie štátnych a miestnych príjmov, majetku alebo iných daní.
Aj keď je to menej bežný dôvod ako dane po omeškaní, federálna vláda môže tiež potenciálne zabaviť alebo ozdobiť váš 401 (k), ak ste sa dopustili federálneho zločinu a máte uložené pokuty alebo pokuty. Okrem toho vám môže byť nariadené, aby ste svoj plán odstúpili, ak sa v občianskom alebo trestnom rozsudku zistí, že ste nezhodli s vaším plánom alebo sa dopustili podvodu.
Hoci IRS môže získať prostriedky od svojich 401 (k) na splatenie daní, štát a miestne samosprávy nemajú rovnakú moc.
Výživné a výživné na dieťa môžu byť odobraté zo 401 (k)
Jedným z mála dlhov, v ktorom budú veritelia pravdepodobne úspešní pri získavaní finančných prostriedkov od vašich 401 (k), sú dlhy súvisiace s rodinnými povinnosťami. Ak dlhujete neplatené výživné alebo výživné, môže vám byť nariadené, aby vybral prostriedky zo svojho 401 (k) na vyrovnanie dlhu. Ak sa rozvádzate, váš manželský partner môže mať nárok na časť vášho účtu.
V takýchto prípadoch môže manžel / manželka, ktorý odošle to, čo je známe ako kvalifikovaný príkaz na vnútroštátne vzťahy (QDRO), byť úspešný v tom, že bude pridaný do vášho účtu 401 (k) ako „náhradný príjemca platby“. Súd potom môže nariadiť, aby finančné prostriedky z účtu boli smerované skôr na vášho manžela / manželku, ako na vás, ak by ste boli v značnom oneskorení pri plnení týchto rodinných povinností. Aj keď sa zákony, ktorými sa spravujú QDRO, v jednotlivých štátoch líšia, tieto príkazy môžu uspieť, aj keď ešte nie ste dosť starí na výber prostriedkov bez trestu, a môžu sa upustiť od týchto sankcií za výbery potrebné na splnenie záväzkov výživného alebo podpory dieťaťa.
Štatistika poradcu
Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, Kalifornia.
Všeobecná odpoveď znie: nie, veriteľ nemôže zabaviť alebo ozdobiť váš majetok 401 (k). Plány 401 k) sa riadia federálnym zákonom známym ako ERISA (zákon o bezpečnosti príjmu z dôchodku z roku 1974). Aktíva v plánoch, ktoré spadajú pod ERISA, sú chránené pred veriteľmi. Výnimkou sú federálne záložné práva; IRS môže pripojiť svoje aktíva vo výške 401 (k), ak nezaplatíte dlžné dane. IRA nespadajú pod ERISA, ale poskytujú určitý stupeň ochrany veriteľov. Vo všeobecnosti je prvý milión dolárov v aktívach IRA chránený pred vyhlásením konkurzu. Zákony o jednotlivých štátoch môžu okrem toho poskytnúť dodatočnú ochranu.