Obsah
- Čo je to zdravotný sporiaci účet
- Prečo používať HSA na dôchodok?
- Výhody HSA
- Kto môže otvoriť HSA?
- Maximálne príspevky do veku 65 rokov
- Nestrávte svoje príspevky
- Investujte svoje príspevky rozumne
- Koľko by ste dostali?
- Maximalizujte svoje aktíva HSA
- Načasovanie je všetko
- Vyberte príjemcu
- Výdavky na zdravie v dôchodku
- Úhrada výdavkov
- HSA v dôchodku
- Spodný riadok
V nás sa zakorenilo, že by sme mali maximalizovať náš 401 (k) plán alebo podobný program definovaný na pracovisku ako najlepší spôsob, ako ušetriť na dôchodok. Toto je určite dobrá rada. V posledných rokoch sa však objavilo ďalšie vozidlo na dôchodkové sporenie, ktoré by mohlo byť lepšie ako 401 (k): zdravotný sporiaci účet (HSA). Mali by sa tieto plány úspor nákladov na zdravie takisto maximalizovať podobným spôsobom?
Kľúčové jedlá
- Vysoko odpočítateľný zdravotný plán, ktorý potrebujete, aby ste sa kvalifikovali pre HSA, môže byť priaznivejší pre rozpočet, ako sa zdá, pretože poistné je také nízke. Na rozdiel od flexibilného účtu výdavkov sú vaše peniaze HSA navždy vaše a sú prenosné. Môžete prispieť k HSA do veku 65 rokov, aj keď nepracujete. Investujte svoje peniaze HSA; nenechávajte ich iba na sporiacom účte. Od získania HSA si uschovajte príjmy za nevyplácané lekárske výdavky. Môžete ich použiť na získanie prostriedkov bez daní z vášho účtu.
Čo je to zdravotný sporiaci účet (HSA)?
Zdravotné sporiace účty (HSA) sú daňovo zvýhodnené sporiace účty určené na pomoc ľuďom, ktorí majú vysoko odpočítateľné zdravotné plány (HDHP), s platením za lekárske výdavky. Aj keď sú tieto účty k dispozícii od roku 2004, využíva ich len príliš málo oprávnených Američanov.
Podľa správy z júla 2015 z Inštitútu pre výskum zamestnaneckých výhod (EBRI) malo v roku 2014 plány zdravotného poistenia, ktoré spĺňajú podmienky pre HSA, približne 17 miliónov ľudí, ale len 13, 8 milióna z tohto počtu otvorilo HSA. V prieskume amerických zdravotných poisťovní (AHIP), ktorý uskutočnili americkí poisťovatelia v apríli 2018, sa v roku 2017 zaznamenalo 21, 8 milióna HSA zapísaných do 52 plánov HDHP, oproti 20, 2 milióna v predchádzajúcom roku. Tieto typy zdravotných plánov v súčasnosti ponúka asi 43% zamestnávateľov.
Okrem toho v neskoršej správe EBRI poznamenala, že ľudia s HSA mali v roku 2016 priemerný zostatok len 2 922 USD - úskalie, keďže ročný príspevok v roku 2020 je 3 350 USD (z 3 500 USD v roku 2019) pre tých, ktorí majú individuálne zdravotné plány. a 7 100 USD pre osoby s rodinným poistením (zo 7 000 USD v roku 2019). Okrem toho iba 6% HSA bolo na investičných účtoch. EBRI zistila, že prakticky nikto neprispieva maximom a takmer každý berie súčasné rozdelenie na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť.
To všetko znamená, že spotrebiteľom, ktorí majú HSA - ako aj spotrebiteľom, ktorí majú nárok na HSA, ale jeden si neotvorili -, chýba neuveriteľná možnosť financovania ich neskorších rokov. Je čas začať nový trend.
Prečo používať HSA na dôchodok?
Vďaka trojitej daňovej výhode HSA, ktorá je podobná výhode tradičného plánu 401 (k) alebo IRA, sa z neho robí najlepší spôsob, ako ušetriť na dôchodok. Podľa nedávneho príbehu v The Wall Street Journal, HSA sú „daňovo najvýhodnejší účet, “ píše Michael Kitces, riaditeľ finančného plánovania v Pinnacle Advisory Group Inc. v Columbii, MD. „Jeden z nich ušetrí na dôchodkové lekárstvo výdavky sú lepšou stratégiou ako používanie dôchodkových účtov. “
Výhody HSA
Vaše príspevky do HSA sa môžu uskutočňovať prostredníctvom zrážok zo mzdy, ako aj z vašich vlastných zdrojov. Pokiaľ ide o posledný uvedený prípad, sú odpočítateľné z daní, aj keď ich neuvádzate. Ak sú vyrobené z vašich vlastných zdrojov, považujú sa za vyrobené pred zdanením, čo znamená, že znižujú vašu federálnu a štátnu daň z príjmu - a takisto nepodliehajú daniam FICA. Okrem toho sa žiadne príspevky, ktoré váš zamestnávateľ poskytuje, nemusia započítavať do vášho zdaniteľného príjmu.
Zostatok na vašom účte rastie bez dane. Akékoľvek úroky, dividendy alebo kapitálové zisky, ktoré získate, sú nezdaniteľné.
Výbery za oprávnené lekárske výdavky sú oslobodené od dane. Toto je kľúčový spôsob, ktorým je HSA nadradený tradičnému modelu 401 (k) alebo IRA ako vyraďovacie vozidlo: Akonáhle začnete vyberať prostriedky z týchto programov, platíte z týchto peňazí daň z príjmu bez ohľadu na to, ako sa tieto finančné prostriedky využívajú. použité.
Tiež lepšie: Na rozdiel od 401 (k) alebo IRA, HSA nevyžaduje, aby majiteľ účtu začal s výberom finančných prostriedkov v určitom veku. Účet môže zostať nedotknutý tak dlho, ako budete chcieť, napriek tomu už nemôžete prispievať, keď dosiahnete 65 rokov a máte nárok na Medicare.
Ba čo viac, zostatok sa môže prenášať z roka na rok; nie ste zo zákona povinní „ho použiť alebo stratiť“, napríklad s flexibilným výdavkovým účtom (FSA). HSA sa s vami môže tiež presťahovať do novej práce. Vlastníte svoj účet, nie zamestnávateľa, čo znamená, že účet je plne prenosný a ide vždy a všade.
Kto môže otvoriť HSA?
Aby ste sa kvalifikovali na HSA, musíte mať zdravotný plán s vysokou odpočítateľnosťou a žiadne iné zdravotné poistenie. Nesmiete sa zatiaľ kvalifikovať na Medicare a nemôžete byť nárokovaný ako závislý od daňového priznania niekoho iného.
Mnohí spotrebitelia majú v prvom rade obavy z toho, že sa vzdali plánu preferovanej poskytovateľa (PPO), organizácie na udržanie zdravia (HMO) alebo iného poistenia v prospech vysoko odpočítateľného plánu v oblasti zdravia, že si nebudú môcť dovoliť svoje lekárske výdavky.
V roku 2020 má HDHP odpočítateľnú sumu vo výške najmenej 1 400 dolárov za krytie len pre seba a 2 800 dolárov za pokrytie rodinou (od 1 350 do 2 700 USD v roku 2019). V závislosti od vášho pokrytia by mohli byť vaše ročné výdavky mimo kapsu v roku 2020 vysoké ako 6 900 dolárov na individuálne pokrytie - alebo 13 800 dolárov na rodinné pokrytie - v rámci HDHP (od 6 750 do 13 500 USD v roku 2019). Tieto vysoké náklady môžu byť jedným z dôvodov, prečo sú tieto plány populárnejšie medzi bohatými rodinami, ktoré budú mať prospech z daňových výhod a môžu si dovoliť riziko.
Podľa spoločnosti Fidelity by však program s nižšou odpočítateľnou hodnotou, ako je napríklad PPO, mohol stáť vyššie ako 2 000 dolárov ročne, pretože vám platia peniaze navyše bez ohľadu na veľkosť vašich lekárskych výdavkov v danom roku. Naproti tomu s HDHP vaše výdavky presnejšie zodpovedajú vašim skutočným zdravotným potrebám. (Samozrejme, ak ste v situácii, keď viete, že vaše náklady na zdravotnú starostlivosť budú pravdepodobne vysoké - napríklad žena, ktorá je tehotná, alebo niekto s chronickým ochorením - vysoká odpočítateľná položka nemusí byť najlepšou voľbou. pre vás.) HDHP tiež úplne pokrývajú niektoré služby preventívnej starostlivosti skôr, ako splníte svoje odpočítateľné.
Celkovo môže byť HDHP priaznivejší pre rozpočet, ako si myslíte - zvlášť keď zvažujete jeho výhody pre odchod do dôchodku. Pozrime sa, ako by ste mohli využívať funkcie HSA, aby ste ľahšie a dôkladnejšie financovali svoj dôchodok.
Maximálne príspevky do veku 65 rokov
Ako je uvedené vyššie, vaše príspevky HSA sú odpočítateľné z daní skôr, ako dovŕšite 65 rokov a získate nárok na Medicare. Limity príspevkov 3 500 dolárov (samoobslužné krytie) a 7 100 dolárov (rodinné pokrytie) zahŕňajú príspevky zamestnávateľa. Limity príspevkov sa každoročne upravujú o infláciu.
Môžete prispievať do maximálnej výšky bez ohľadu na váš príjem a celý váš príspevok je odpočítateľný z daní. Môžete dokonca prispievať v rokoch, keď nemáte príjem. Môžete tiež prispieť, ak ste samostatne zárobkovo činná osoba.
„Maximalizácia príspevkov do veku 65 rokov vám umožňuje ušetriť na všeobecné dôchodkové výdavky nad rámec výdavkov na zdravotnú starostlivosť, “ hovorí Mark Hebner, zakladateľ a prezident spoločnosti Index Fund Advisors, Inc., v Irvine v Kalifornii a autor knihy „Index Funds: The 12-stupňový program obnovy pre aktívnych investorov. ““
„Aj keď nedostanete oslobodenie od dane, “ dodáva Hebner, „dáva dôchodcom väčší prístup k ďalším zdrojom na financovanie všeobecných životných nákladov.“
Nestrávte svoje príspevky
Môže to znieť kontraintuitívne, ale hľadáme HSA predovšetkým ako investičný nástroj. Je pravda, že základnou myšlienkou, ktorá stojí za HSA, je dať ľuďom s vysoko odpočítateľným zdravotným plánom daňovú úľavu, aby sa ich zdravotné výdavky z vrecka stali lepšie zvládnuteľné.
Táto trojitá daňová výhoda však znamená, že najlepším spôsobom použitia HSA je zaobchádzať s ňou ako s investičným nástrojom, ktorý zlepší váš finančný obraz v dôchodku. Najlepším spôsobom, ako to dosiahnuť, je nikdy minúť vaše príspevky na HSA počas vašich pracovných rokov a zaplatiť hotovosť z vrecka za lekárske účty. Inými slovami, myslite na svoje príspevky HSA rovnako, ako na svoje príspevky na akýkoľvek iný dôchodkový účet: nedotknuteľné až do dôchodku. Nezabudnite, že IRS nevyžaduje, aby ste distribuovali zo svojho HSA v ktoromkoľvek roku, pred odchodom do dôchodku alebo počas neho.
Investujte svoje príspevky rozumne
Kľúčom k maximalizácii vašich nevyčerpaných príspevkov je, samozrejme, ich rozumné investovanie. Vaša investičná stratégia by mala byť podobná stratégii, ktorú používate pre svoje ostatné dôchodkové aktíva, ako je napríklad plán 401 (k) alebo IRA. Pri rozhodovaní o tom, ako investovať svoje aktíva HSA, nezabudnite vziať do úvahy svoje portfólio ako celok, aby vaša celková diverzifikačná stratégia a profil rizika boli tam, kde chcete.
Váš zamestnávateľ vám môže uľahčiť otvorenie HSA u konkrétneho správcu, ale výber, kam vložiť svoje peniaze, je na vás. HSA nie je tak obmedzujúci ako 401 (k); je to skôr ako IRA. Keďže niektorí správcovia vám umožňujú vkladať peniaze iba na sporiaci účet, na ktorom sotva zarobíte akýkoľvek záujem, nezabudnite si kúpiť program s vysokokvalitnými a lacnými investičnými možnosťami, ako sú fondy Vanguard alebo Fidelity.
Koľko by ste dostali?
Pozrime sa na jednoduchú matematiku, aby sme zistili, ako veľmi sa môže táto úsporná a investičná stratégia HSA vyplatiť. Použijeme niečo podobné scenáru s najlepším prípadom a hovoríme, že ste v súčasnosti 21, maximálny povolený príspevok každý rok prispievate k samoobslužnému plánu a prispievate každý rok, kým nedosiahnete 65 rokov. že investujete všetky svoje príspevky a automaticky reinvestujete všetky svoje výnosy na akciovom trhu, pričom priemerný ročný výnos je 8% a že váš plán nemá žiadne poplatky. Do dôchodku by vaše HSA malo viac ako 1, 2 milióna dolárov.
A čo konzervatívnejší odhad? Predpokladajme, že máte teraz 40 rokov a vložíte iba 100 dolárov mesačne, kým nedosiahnete 65 rokov, pričom priemerný ročný výnos je 3%. Do dôchodku by ste nakoniec skončili s takmer 45 000 dolárov. Vyskúšajte online kalkulačku HSA, kde si môžete zahrať s číslami pre svoju vlastnú situáciu.
Maximalizujte svoje aktíva HSA
Tu je niekoľko možností na použitie vašich akumulovaných príspevkov HSA a návratnosti investícií v dôchodku. Pamätajte, že distribúcie za kvalifikované lekárske výdavky nie sú zdaniteľné, takže ak chcete, môžete peniaze použiť výlučne na tieto výdavky. Nie sú potrebné žiadne minimálne distribúcie, takže si môžete ponechať investované peniaze, kým ich nepotrebujete.
Týmto spôsobom je HSA skutočne rovnaký ako 401 (k) alebo akýkoľvek iný dôchodkový účet, s jedným kľúčovým rozdielom: Nie je potrebné začať vyberať peniaze vo veku 70½ rokov. Nemusíte sa teda obávať príliš veľkej úspory vo vašom HSA a nebudete schopní všetko efektívne používať .
Načasovanie je všetko
Čakaním na investovanie prostriedkov HSA čo najdlhšie môžete maximalizovať svoje potenciálne investičné výnosy a dať si čo najviac peňazí na prácu. Pri rozdeľovaní budete chcieť zvážiť výkyvy trhu, rovnako ako pri rozdeľovaní z investičného účtu. Zrejme sa chcete vyhnúť tomu, aby ste so stratou výdavkov na zdravotnú starostlivosť predávali investície so stratou.
Vyberte príjemcu
Keď otvoríte HSA, budete požiadaní, aby ste určili príjemcu, ktorému by všetky prostriedky, ktoré sú na účte, mali ísť po vašej smrti. Ak ste manželia, najlepším človekom, ktorý si vyberiete, je váš manžel, pretože môže zdediť zostatok bez dane. (Rovnako ako pri každej investícii s príjemcom by ste však mali občas prehodnotiť svoje označenia, pretože smrť, rozvod alebo iné zmeny života môžu zmeniť váš výber.) Každý, kto opustí HSA, bude podliehať dani z programu veľtrhu trhovú hodnotu, keď ju zdedia. Váš správca plánu bude mať formulár na určenie príjemcu, ktorý môžete vyplniť, aby ste formalizovali svoj výber.
Platiť výdavky na zdravie v dôchodku
Najnovší prieskum nákladov na zdravotnú starostlivosť od spoločnosti Fidelity Investments vypočítava, že náklady na zdravotnú starostlivosť počas odchodu do dôchodku v prípade párov, ktorým sú manželia vo veku 65 rokov, sú 280 000 dolárov. To je 2% nárast od roku 2017. Prostriedky zachytené v HSA vám môžu pomôcť s takými nákladmi na prudký nárast.
Kvalifikované platby, za ktoré je možné uskutočniť výber HSA bez dane, zahŕňajú:
- Spoluúčasť na návšteve v kanceláriiZápočty na zdravotné poisteniePočet zubných lekárovVisionová starostlivosť (očné vyšetrenia a okuliare) Lieky na predpis a inzulínPoplatky zdravotného poistenia Časť poistného za dlhodobú poistnú zmluvu s kvalifikáciou pre daňPočúvacie pomôckyZdravotnícke a rehabilitačné účtyReferenčné stoličky a chodítka
Zostatok HSA môžete tiež použiť na úhradu domácej ošetrovateľskej starostlivosti, komunitných poplatkov za odchod do dôchodku za celoživotnú starostlivosť, služieb dlhodobej starostlivosti, poplatkov za opatrovateľský domov a stravovania a ubytovania, ktoré sú potrebné pri získavaní lekárskej starostlivosti mimo domova. Svoj HSA môžete dokonca použiť na úpravy, ktoré uľahčujú používanie vášho domu v starnutí, ako sú rampy, madlá a zábradlia.
Jednou z stratégií by mohlo byť zlúčenie kvalifikovaných nákladov na zdravotnú starostlivosť do jedného roka a ťuknutie na HSA, aby ich zaplatili prostriedky oslobodené od dane, v porovnaní s výberom z iných dôchodkových účtov, ktoré by vyvolali zdaniteľný príjem.
„Použitie peňazí HSA na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť a poistenie dlhodobej starostlivosti v dôchodku je veľkou výhodou pre investorov vzhľadom na oslobodenie od daní pri každom výbere do fondu, “ hovorí Hebner. „Inými slovami, je to nákladovo najefektívnejšie. spôsob, ako tieto výdavky financovať, pretože poskytujú investorom najvyššiu hodnotu po zdanení. “Upozorňujeme tiež, že existujú obmedzenia, do akej miery môžete platiť za bezohľadné poistenie pre prípad dlhodobej starostlivosti na základe vášho veku.
Úhrada výdavkov
Úrad HSA nevyžaduje, aby ste sa rozdelili na úhradu nákladov v tom istom roku, v ktorom vám vzniknú osobitné lekárske výdavky. Kľúčovým obmedzením je, že zostatok HSA nemôžete použiť na úhradu výdavkov na lekárske ošetrenie, ktoré ste vynaložili pred založením účtu.
Po založení HSA si teda uschovajte svoje príjmy za všetky výdavky na zdravotnú starostlivosť, ktoré platíte. Ak sa v nasledujúcich rokoch ocitnete vo svojom HSA viac peňazí, ako viete, čo robiť, môžete použiť zostatok HSA na úhradu týchto predchádzajúcich výdavkov.
Upozornenia týkajúce sa použitia dôchodku HSA
Popísané stratégie sú založené na federálnom daňovom práve. Väčšina štátov dodržiava federálny daňový zákon, pokiaľ ide o HSA, ale váš nemusí. Ako daňový rok 2019, Kalifornia a New Jersey zdaňujú príspevky HSA. Aj keď žijete v štáte, ktorý zdaňuje HSA, stále získate federálne daňové výhody.
Zdaňovanie týchto plánov by sa mohlo v budúcnosti zmeniť buď na štátnej alebo federálnej úrovni. Plány by sa dali úplne eliminovať, ale ak sa tak stane, pravdepodobne by sme ich videli ako starých pre majiteľov účtov, ako to bolo v prípade MSA Archer.
Spodný riadok
Úsporný účet v zdravotníctve, ktorý je k dispozícii spotrebiteľom, ktorí si zvolia vysoko odpočítateľný zdravotný plán, sa do veľkej miery prehliadal ako investičný nástroj, ale vďaka svojej trojitej daňovej výhode poskytuje vynikajúci spôsob, ako ušetriť, investovať a prijímať rozdelenie bez platenia daní.
Keď nabudúce vyberáte plán zdravotného poistenia, prečítajte si podrobnejšie, či pre vás môže fungovať zdravotný plán s vysokou odpočítateľnosťou. Ak áno, otvorte HSA a začnite prispievať hneď, ako budete mať nárok. Maximalizáciou príspevkov, investovaním do nich a ponechaním zostatku nedotknutým do dôchodku získate významný doplnok k ďalším možnostiam odchodu do dôchodku.
Samozrejme si nemôžete dovoliť, aby úsporný chvost vrtil lekárskeho psa. Neodporúča sa hromadiť peniaze na HSA namiesto toho, aby ste sa starali o svoje zdravie. Ak však dokážete finančne použiť doláre po zdanení na svoje súčasné náklady na zdravotnú starostlivosť a zároveň ušetríte svoje doláre HSA pred zdanením na neskôr, pravdepodobne budete radi, že ste to urobili.
![Použitie dôchodku pre váš zdravotný sporiaci účet (hsa) Použitie dôchodku pre váš zdravotný sporiaci účet (hsa)](https://img.icotokenfund.com/img/retirement-planning-guide/114/retirement-uses-your-health-savings-account.jpg)