Obsah
- 1. Mať viac ako jeden je v poriadku
- 2. Príspevky musia byť v hotovosti
- 3. Straty môžu byť odpočítateľné z daní
- 4. Vyberte Kam viesť RMD
- 5. Manžel / manželka vs. Žiadny z manželov / manželiek
- 6. Preneste alebo prevráťte svoju IRA
- 7. Vaša IRA môže byť anuitou
- 8. IRA môžu byť spravované účty
- 10. Limity investičných opcií
- 1. Vek je väčšinou číslo
- Spodný riadok
Jednou z najdôležitejších funkcií vášho individuálneho dôchodkového účtu (IRA) je, že ide o „individuálny“ účet. Svoje vklady si môžete prispôsobiť a vybrať, ak chcete, a ste zodpovední za platenie daní z distribúcie. Môžete dokonca kontrolovať, čo sa stane po smrti. Chcete využiť všetko, čo vaša IRA môže ponúknuť? Prečítajte si o niektorých málo známych funkciách, ktoré vám pomôžu čo najlepšie využiť vaše príspevky.
Kľúčové jedlá
- Môžete mať niekoľko tradičných a Roth IRA, ale vaše celkové hotovostné príspevky nemôžu prekročiť ročné maximum a vaše investičné možnosti môžu byť obmedzené IRS.IRA straty môžu byť odpočítateľné z daní. Je potrebné vykonať požadované minimálne distribúcie (RMD). z tradičných IRA, keď raz dosiahnete 70 ½, ale môžete si vybrať, z ktorého (ých) účtu (ov) si môžete vziať. Každý, kto zarobil príjem a je mladší ako 70 ½ rokov, môže prispieť k tradičnej IRA.,
1. Je v poriadku mať viac ako jednu IRA
Je možné skončiť s viac ako jedným IRA z niekoľkých dôvodov. Tu sú príklady:
- Mali ste existujúci Roth IRA a potom ste zrolovali starý 401 (k) na tradičný IRA. Váš upravený hrubý príjem (AGI) vzrástol do bodu, keď ste už nemali nárok na príspevok do svojho Roth IRA, takže ste otvorili tradičný IRA „Zdedili ste IRA a vy ste už mali jeden z vašich vlastných. Zachovali ste svoju Roth IRA a otvorili ste tradičnú IRA, aby ste mohli využívať odpočty daní.
Môžete prispieť k ľubovoľnému počtu IRA, ale celková suma, ktorú môžete vložiť do všetkých IRA, je obmedzená na ročné maximum. Maximálny ročný príspevok na rok 2019 je 6 000 dolárov alebo 7 000 dolárov, ak máte 50 rokov a viac (limity príspevkov na rok 2020 zostávajú rovnaké). Ak teda Bob, vek 42 rokov, vloží do svojho tradičného IRA 2 000 dolárov, môže v tom istom roku prispieť na svoj Roth účet najviac 4 000 dolárov.
2. Príspevky do pravidelných IRA musia byť v hotovosti
Keď pravidelne prispievate do svojej IRA za daný rok, musí sa vykonať v hotovosti. Toto obmedzenie sa nevzťahuje na distribúciu cenných papierov, ktoré sa prenášajú, pretože tieto sa musia vo všeobecnosti natáčať natáčaním.
3. Straty môžu byť odpočítateľné z daní
Jednou z hlavných výhod účtu IRA je možnosť odložiť dane zo zisku a výnosov z investícií. Straty v rámci IRA nemôžete použiť na vyrovnanie ziskov, ale ak rozdelíte celkový zostatok zo svojej tradičnej IRA a suma je nižšia ako váš základ v účte, môžete túto stratu odpočítať.
Presnejšie povedané, služba Internal Revenue Service (IRS) vám umožňuje odpočítať straty z tradičných IRA, ale s určitými upozorneniami. Predpokladajme, že ste v priebehu roka úplne vybrali všetky prostriedky zo všetkých svojich tradičných IZS, SEP a SIMPLE IRA a celková suma základu je menšia ako celková rozdelená suma. Po skombinovaní straty s inými rôznymi odpočtami môžete odpočítať iba sumu, ktorá presahuje 2% vašej AGI.
„Rovnaké pravidlo platí pre Roth IRA, “ hovorí Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, prezident a hlavný plánovač, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. môžete odpočítať straty až do výšky dolára vašich príspevkov (základ). “
4. Nemusíte brať RMD zo všetkých vašich IRA
Majitelia tradičných IRA musia začať požadovať minimálnu distribúciu (RMD) do 1. apríla roku po dosiahnutí veku 70½ rokov. Minimálna rozdelená suma je založená na zostatku na účte k 31. decembru predchádzajúceho roka a na očakávanej dĺžke života vlastníka. Po každom nasledujúcom roku musí byť RMD stiahnutá.
Príjemca / manželka / manželka môže požiadať zdedenú IRA ako svoju vlastnú a poskytnúť nové príspevky na účet a na distribúciu kontrol.
5. Rôzni pravidlá upravujú manželských a iných ako manželských príjemcov
Jednou z výhod, ktoré vlastní IRA, je schopnosť prevádzať finančné prostriedky priamo príjemcom bez toho, aby prešli dedičstvom. Príjemcovia manželov / manželiek si môžu nárokovať zdedené IRA ako svoje vlastné - flexibilita, ktorá umožňuje manželovi / manželke poskytovať nové príspevky do zdedenej IRA a kontrolovať distribúciu.
„Manžel má veľa možností, keď zdedí IRA, “ hovorí Jillian Nel, CFP®, CDFA, riaditeľka finančného plánovania v spoločnosti Inscription Capital LLC, Houston, Texas. „Môžu si vytvoriť vlastný IRA alebo IRA určený príjemcom. K tomu by mohlo dôjsť, ak je manželský partner mladší ako 59 rokov a musí si z akéhokoľvek dôvodu vybrať peniaze. Účtom príjemcu by sa zabránilo 10% -nej sankcii za distribúciu IRA vlastníkom, ktorí nedosahujú 59 ½. “
Nemocní príjemcovia nemôžu považovať zdedené IRA za svoje vlastné. Nemôžu ich pridať a musia do piatich rokov od smrti vlastníka úplne zlikvidovať účet alebo rozdeliť sumy podľa očakávanej dĺžky života. Dostupné možnosti distribúcie vo všeobecnosti závisia od veku, v ktorom majiteľ IRA zomrel. Toto majte na pamäti, ak plánujete ponechať majetok IRA vašim deťom alebo vnúčatám.
6. Svoju IRA môžete previesť alebo prevrátiť
Je bežné, že jednotlivci presúvajú účty z jednej finančnej inštitúcie na druhú. Ak sa rozhodnete zachovať rovnaký typ účtu IRA v inej spoločnosti, môžete presunúť aktíva ako prevod alebo ako prevrátenie.
Pri prevode sa aktíva dodávajú priamo z jednej finančnej inštitúcie do druhej a transakcie sa neoznamujú IRS. „Pri presúvaní prostriedkov vo vašej IRA môžete vykonať priamy prevod z jednej finančnej inštitúcie do druhej ľubovoľný počet účtov ročne. Uvedomte si, že každá firma môže mať vlastné poplatky za zriadenie účtu a poplatky za uzavretí účtu, ako aj ročný poplatok, preto si uvedomte tieto poplatky pri vykonávaní zmien v spoločnosti, “hovorí Rebecca Dawson, finančná poradkyňa v Los Angeles v Kalifornii.
Prevrátenie spočíva v prevzatí rozdelenia aktív pre seba a po prekročení sumy do 60 dní. „Ak sa skupinový dôchodkový plán, ako je 401 (k), zahrne do IRA, ak sa prevrátenie vykoná správnym spôsobom, môže sa zachovať niektoré zo 401 (k) výhod plánu. Preto môže byť zmysluplné zaradiť 401 (k) do IRA s prevrátením, a nie do príspevkového IRA, “hovorí Kirk Chisholm, riaditeľ inovatívnej poradnej skupiny v Lexingtone, Massachusetts.
Môžete tiež ísť iným smerom a presunúť svoje aktíva IRA na plán 401 (k). Plán to však musí umožniť a určilo by sa, či je možné preplatenie vykonať ako 60-dňové preplatenie alebo či sa finančné prostriedky musia zaplatiť priamo do programu. Jeden dôvod, prečo to urobiť: chrániť tieto aktíva IRA pred RMD. Finančné prostriedky v kategórii 401 (k), v ktorých v súčasnosti pracujete, nie sú predmetom RMD, keď dosiahnete 70 ½, ale peniaze v tradičnej IRA budú. Neuplatňujte dane z peňazí, ak ich nemusíte vyberať z dôvodu životných nákladov. Overte si u daňového poradcu, či ste prevod vykonali včas podľa predpisov IRS.
Ak stále pracujete, keď sa blížite k 70½, ochráňte peniaze v tradičných IRA pred požadovaným minimálnym rozdelením prevedením týchto prostriedkov na svojho 401 (k) u tohto zamestnávateľa, ak to váš plán umožňuje.
7. Vaša IRA môže byť anuitou
Vaša anuita môže fungovať podľa rovnakých pravidiel ako IRA, ak je finančným prostriedkom individuálna dôchodková anuita. Jednou z výhod je, že dôchodkové politiky boli navrhnuté tak, aby poskytovali dôchodok po celý život.
8. IRA môžu byť spravované účty
Účty sprostredkovania vám umožňujú dať svojmu finančnému poradcovi písomné povolenie na vykonávanie investičných rozhodnutí a bežných transakcií bez toho, aby vás o tom najskôr informovali. Za správu účtu sa často účtuje paušálny poplatok. Tento typ činnosti je povolený pre IRA za predpokladu, že váš sprostredkovateľ s vami má dohodu o povolení takýchto akcií.
„Som skutočným zástancom profesionálnej správy veľkých účtov IRA. Kvalitný investičný poradca môže zostaviť lacné zákaznícke portfólio a monitorovať ho na potrebné zmeny. Môžu čerpať z tisícok osvedčených investičných možností a prispôsobiť sa zmenám vo vašej situácii, inováciám výrobkov alebo zmenám v ekonomike, “hovorí Dan Danford, CFP®, zakladateľ a výkonný riaditeľ Family Investment Center v St. Joseph, Mo. „Ako profesionál sa obávam, že dôchodcovia majú veľké portfólio a snažia sa ušetriť peniaze tým, že ich dostanú sami. Zlé výsledky som videl príliš mnohokrát. Pre väčšinu ľudí je to hlúpe a bláznivé. “
9. Investičné opcie môžu byť obmedzené
IRS limity, ktoré typy investícií môžu byť držané v IRA, ale vaša finančná inštitúcia môže mať ďalšie obmedzenia aktív. IRS napríklad povoľuje niektoré zlaté a strieborné mince, ale väčšina finančných inštitúcií to neurobí. Podobne niektoré spoločnosti podielových fondov nedovoľujú držať jednotlivé zásoby vo svojich IRA.
10. Vek je väčšinou číslo
K tradičnému IRA, vrátane neplnoletých, môže prispieť každý, kto je za tento rok mladší ako 70 rokov a je mu za prácu vyplácaný plat, tipy alebo hodinová mzda (príjem zo zárobku). To znamená, že vaše deti môžu začať sporiť na dôchodok, len čo dostanú svoju prvú prácu. IRA je vynikajúcou voľbou pre deti, ktoré zarábajú viac, ako plánujú minúť, pretože to umožňuje dlhodobé úspory odložené na daň.
„Keď začnete investovať, preváži to, koľko investujete, “ hovorí Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, finančná trénerka so sídlom vo Phoenixe v Arizone. je vynikajúci nápad. Využitím sily zvýšeného úroku môže mať významný vplyv na vaše dôchodkové úspory. “
Daňová pokuta za včasné rozdelenie povzbudí vaše deti, aby odložili distribúciu z IRA a ponúkli im možnosť použiť prostriedky na vysokú školu alebo až 10 000 dolárov na kúpu prvého domu bez trestu. Tiež učí vaše deti o hodnote investícií v ranom veku.
Starší občania môžu naďalej prispievať na účty Roth IRA, pokiaľ zarobili. Je to vynikajúci účet pre peniaze, ktoré nakoniec prejdú ako dedičstvo. Keď však dosiahnete vek 70½ rokov, už nebudete môcť prispievať do tradičných IRA.
Spodný riadok
IRA majú zabudovanú flexibilitu. Pochopenie toho, ako rôzne funkcie fungujú, vám môže pomôcť prispôsobiť vaše dôchodkové úspory tak, aby vyhovovali vašim potrebám. Ak hľadáte viac informácií o tom, kde začať, vyhľadajte najlepších sprostredkovateľov pre IRA.
