Obsah
- Normálne distribúcie 401 (k)
- Stiahnutie ťažkosti
- Žiadosť o pôžičku 401 (k)
- Spodný riadok
Všetci vieme, aký najlepší spôsob použitia vášho plánu 401 (k) je: Počkajte, kým odídete do dôchodku, a potom začnite s rozdeľovaním prostriedkov z účtu, aby ste mohli žiť ďalej. To je to, k čomu bol tento sporiaci program sponzorovaný zamestnávateľom napokon určený - a okrem toho, ak tak neurobíte, ponožky IRS vám poskytujú 10% pokutu za predčasný výber, plus dane, z prostriedkov, ktoré vyberiete. Ale život sa stáva. Ak sa naozaj potrebujete do tohto dôchodkového účtu predčasne zapojiť, existuje niekoľko spôsobov, ako to urobiť, bez toho, aby mu bola uložená pokuta.
Kľúčové jedlá
- Ak skutočne potrebujete finančné prostriedky, môžete mať možnosť využiť svoje prostriedky vo výške 401 (k) bez sankcie, aj keď máte menej ako 59½ rokov. Máte okamžité a vysoké výdavky, ktoré zahŕňajú zdravotnú starostlivosť, primárne bydlisko a náklady na vzdelanie, máte nárok na výber ťažkosti, ktorá nemá pokutu (hoci sa na ňu vzťahujú dane z príjmu). Môžete mať tiež nárok na pôžičku od vášho 401 (k), ktorá nezavádza pokutu ani dane, hoci ste povinní splatiť peniaze späť.
Pri normálnom rozdelení 401 (k)
Najprv však rýchla revízia pravidiel. IRS nariaďuje, aby ste mohli vybrať prostriedky zo svojho účtu 401 (k) bez trestu až po dosiahnutí veku 59½ rokov, trvalej invalidity alebo inak neschopnosti pracovať. V závislosti od podmienok vášho zamestnávateľského plánu sa môžete rozhodnúť pre rad pravidelných rozdeľovaní, ako sú mesačné alebo ročné platby, alebo dostať paušálnu sumu vopred.
Po dosiahnutí veku 72 rokov musíte vo všeobecnosti požadovať minimálne distribúcie (RMD) z vašich 401 (k) každý rok pomocou vzorca IRS založeného na vašom veku v tom čase. Ak ste stále aktívne zamestnaní na tom istom pracovisku, niektoré plány vám umožňujú odložiť RMD až do roku, keď skutočne odchádzate do dôchodku.
Akákoľvek distribúcia, ktorú si vezmete zo svojho 401 (k), obyčajne pred tým, ako sa dostanete
vek 59½ rokov podlieha dodatočnej 10% -nej daňovej sankcii navyše k dani z príjmu, ktorú dlhujete.
Stiahnutie ťažkosti
V závislosti od podmienok vášho plánu však môžete mať nárok na skoré rozdelenie z vášho 401 (k) bez toho, aby ste im museli ukladať pokuty, pokiaľ splníte určité kritériá. Tento typ beztrestného výberu sa nazýva rozdelenie ťažkostí a vyžaduje si okamžité a ťažké finančné bremeno, ktoré by ste si inak nemohli dovoliť zaplatiť. Zohľadňuje sa praktická nevyhnutnosť výdavkov, ako aj vaše ďalšie aktíva, ako sú zostatky na sporivých alebo investičných účtoch a poistné zmluvy v peňažnej hodnote, ako aj možná dostupnosť ďalších zdrojov financovania.
Čo sa kvalifikuje ako „ťažkosti“? Určite nejde o diskrečné výdavky, ako je kúpa novej lode alebo získanie nosa. Namiesto toho premýšľajte podľa:
- Základné lekárske výdavky na ošetrenie a starostlivosťVýdavky na nákup domu v hlavnom bydliskuVýdavky na školné a poplatky za výučbu do 12 mesiacovVýdavky na zabránenie vylúčenia alebo vysťahovaniaVýdavky na pohreb alebo pohrebVýdavky na opravu strát na životoch v hlavnom bydlisku (napr. Straty spôsobené požiarmi, zemetrasenie alebo povodeň)
Časť výdavkov na nákup domu je trochu šedá oblasť. Spravidla sa však kvalifikuje, či peniaze na zálohu (najmä ak vloženie hotovosti vám pomôžu získať hypotéku) alebo na zatvorenie nákladov.
Úverové podmienky pre ťažkosti
Rozdelenia útrap sú povolené iba do výšky, ktorú potrebujete na zmiernenie finančných ťažkostí. Výbery presahujúce túto sumu sa považujú za predčasné rozdelenie a podliehajú 10% -nej sankčnej dani. Akékoľvek rozdelenie ťažkostí, ktoré chcete vykonať, musí schváliť správca plánu.
Z distribúcie budete naďalej platiť daň z príjmu, hoci v prípade Roth 401 (k) môže byť zdaniteľná iba časť distribúcie.
Žiadosť o pôžičku od vašich 401 (k)
Či už si môžete vziať ťažkosti alebo pôžičku od svojho 401 (k), v skutočnosti nie je na IRS, ale na vášho zamestnávateľa - sponzora plánu - a správcu plánu: Ustanovenia plánu, ktoré ustanovili, musia umožniť tieto akcie, a stanovte im podmienky.
Napríklad pôžička z vášho tradičného účtu alebo Roth 401 (k) nesmie prekročiť menej ako 50% zostatku na vašom účte alebo 50 000 dolárov. Aj keď môžete mať viac pôžičiek v rôznom čase, limit 50 000 dolárov sa vzťahuje na kombináciu všetkých nesplatených zostatkov úverov.
401 (k) Podmienky pôžičky
Akákoľvek pôžička, ktorú získate od svojho 401 (k), sa musí splatiť do piatich rokov, pokiaľ sa nepoužije na financovanie nákupu vášho primárneho bydliska. Musíte tiež uskutočňovať platby v pravidelných a v podstate rovnakých splátkach. Pre zamestnancov, ktorí sú neprítomní v práci, pretože sú v ozbrojených silách, sa doba pôžičky predlžuje o dĺžku ich vojenskej služby bez trestu.
Rovnako ako iné typy financovania, aj pri pôžičkách od 401 (k) je potrebné platiť úroky. Úrok, ktorý platíte, sa však vkladá späť do 401 (k) a považuje sa za investičný výnos. To znamená, že namiesto toho, aby ste banke platili za právo požičiavať si peniaze, zaplatíte sami, prípadne zvýšite svoj celkový zostatok.
Jedno veľké upozornenie, ktoré treba mať na pamäti: Ak stratíte alebo odstúpite zo svojej práce, budete musieť splatiť pôžičku do dátumu splatnosti federálneho daňového priznania k dani z príjmu vrátane predĺžení.
Spodný riadok
Najjednoduchší a najlepší spôsob, ako využiť svojho 401 (k), bez toho, aby mu vznikol daňová sankcia, je použiť ho na účel, na ktorý bol určený - poskytnúť dôchodok. Ak však potrebujete peniaze na veľké výdavky, napríklad na dôležité lekárske ošetrenie, vysokoškolské vzdelanie alebo kúpu domu, môžete mať nárok na distribúciu útrap alebo na pôžičku vo výške 401 (k).