Finančná analýza

Sharpe ratio aj Treynor ratio merajú rizikovo upravenú mieru návratnosti portfólia alebo akcie, ale používajú rôzne referenčné hodnoty.

Pochopte, ako sa vypočítava podiel Sharpe a aký je jeho význam a použitie pre investorov pri hodnotení výkonnosti investičného portfólia.

Zistite, ako rozdelenie výnosov funguje ako zisky rozdelené medzi pridružených obchodných partnerov. Zistite, ako funguje zdieľanie príjmu ako stimul.

Dozviete sa viac o pravidlách Rady pre finančné účtovné štandardy (FASB) pre amortizáciu goodwillu, o tom, ako sa pravidlá zmenili a o výnimkách.

Dozviete sa viac o základoch dobrej vôle v obchodnom svete, o tom, aké pozitívne účinky môže mať na celkovú hodnotu spoločnosti a ako sa dá vypočítať.

Prehĺbte si hlbšie definície účtovných a účtovných hodnôt a naučte sa rozlišovať medzi ich rôznymi finančnými aplikáciami.

Účtovná hodnota sa pokúša aproximovať reálnu trhovú hodnotu spoločnosti, zatiaľ čo zostatková hodnota je účtovný nástroj používaný na odhad odpisov.

Pochopiť rozdiel medzi dvoma mierami ziskovosti, prevádzkovou maržou a maržou príspevku a účelom každého opatrenia.

Pomer Sharpe a informačný pomer sú nástroje, ktoré sa používajú na hodnotenie miery návratnosti investičného portfólia upravenej o riziko.

Pochopte rozdiely medzi pomerom Sharpe a Sortino, dvoma návratmi investícií vypočítanými podľa rizika a kedy použiť každý z nich.

Objavte, ako sa určuje pomer ceny a knihy, ako ju interpretovať a čo sa považuje za dobrý pomer ceny a knihy.

Pochopte rozdiel medzi mierami rentability návratnosti použitého kapitálu a návratnosti aktív a zistite význam každého z nich.

Získajte informácie o pomere pracovného kapitálu, základnom meraní likvidity, ktoré predstavuje aktuálny vzťah medzi aktívami a pasívami spoločnosti.

Likvidita spoločnosti je meradlom jej schopnosti splácať všetky svoje dlhy svojimi obežnými aktívami. Existuje niekoľko spôsobov, ako ju zvýšiť.

Pochopiť metódu oceňovania analýzy diskontovaných peňažných tokov a prečo je vhodnejšia na hodnotenie určitých odvetví alebo typov spoločností.

Pochopiť význam ukazovateľa likvidity a to, ako sa používa v spojení s inými opatreniami na dosiahnutie celkového hodnotenia spoločnosti.

Hrubá zisková marža aj prevádzková zisková marža merajú ziskovosť spoločnosti, ale majú zreteľné rozdiely, ktoré sú dôležité pre pochopenie investorov.

Dozviete sa o korelácii medzi pomerom cena k knihe (P / B) a návratnosťou vlastného kapitálu (ROE) a prečo môže byť užitočné použiť obidve ocenenia vlastného kapitálu spoločne.

Návratnosť vloženého kapitálu (ROCE) a návratnosť investícií (NI) sú dva ukazovatele ziskovosti, ktoré idú nad rámec základných ziskov spoločnosti.

Pomer acid-test, tiež známy ako rýchly pomer, meria likviditu spoločnosti a je konzervatívnejším meraním ako súčasný pomer.

Hrubá zisková marža je percentuálny podiel z príjmu, ktorý presahuje náklady na tovar predaný spoločnosti. Nie všetky náklady sú však zahrnuté v hrubej marži.

Štandardné sily ponuky a dopytu sú medzi výrobcami energie obmedzené, a to priamo súvisí s priemernou ziskovosťou v sektore verejných služieb.

Naučte sa, ako ponúkať okrajové výhody výkonný obchodný nástroj pre zamestnávateľov na prilákanie a udržanie kvalitných zamestnancov a zároveň na udržanie nízkych režijných nákladov.

Prečítajte si o niektorých základných metodických a praktických rozdieloch medzi IFRS a GAAP, dvoma základnými systémami štandardov finančného výkazníctva.

Podľa GAAP sa požadujú tri hlavné finančné výkazy: výkaz ziskov a strát, súvaha a výkaz peňažných tokov.

Zistite, prečo GAAP vyžaduje akruálny základ pre účtovníctvo, nie pre hotovostný základ, a zistite, prečo je pre zúčastnené strany dôležitý.

Pochopte pomer výplaty dividend, ako sa líši od výnosu z dividend a ako sa dá vypočítať z výkazu ziskov a strát spoločnosti.

Zistite, ako vypočítať pomer krytia dlhovej služby spoločnosti (DSCR) v programe Microsoft Excel, a zistite, kde hľadať príslušné finančné údaje.

Pochopiť základy hrubého ziskového rozpätia vrátane jeho interpretácie ako miery ziskovosti a jeho výpočtu pomocou programu Microsoft Excel.

Príjmy aj peňažný tok sa používajú na pomoc investorom a analytikom pri hodnotení finančného zdravia spoločnosti. Medzi týmito dvoma metrikami sú však rozdiely.

Zisk pred úrokmi, daňami, odpismi a amortizáciou (EBITDA) sa často používa ako synonymum pre peňažný tok, líšia sa však dôležitými spôsobmi.

CIF poplatky nemajú vplyv na colné poplatky. Kupujúci stále musí zaplatiť clo bez ohľadu na to, či sa preprava uskutočňuje prostredníctvom CIF alebo modelu Free On Board (FOB).

Pozrite sa, ako sa peňažný tok a tok prostriedkov navzájom líšia a prečo účtovníci a investori môžu tento tok prostriedkov používať veľmi rozdielne.

EBIT a prevádzkové výnosy ukazujú ziskovosť spoločnosti. Aj keď sú zvyčajne synonymá, existujú prípady, keď tieto dva ponúkajú odlišné výsledky.

Dozviete sa, ako začať vertikálnu integráciu zlúčením alebo splynutím môže narážať na právne prekážky, ak sa integrácia považuje za neprimerane škodlivú pre hospodársku súťaž.

Obchodovanie nie je založené len na ponuke a dopyte, ale aj na rokovaniach medzi spoločnosťami. Vertikálna integrácia môže tento zdroj neistoty vylúčiť.

Veritelia a investori môžu predpovedať úspech spoločnosti pomocou tabuľky aplikácie Excel pre výpočet voľného cash flow spoločností.

Objavte, ako vertikálna integrácia umožňuje firmám prevziať väčšiu kontrolu nad výrobnými nákladmi, kvalitou svojich výrobkov a tokom informácií v procese.

Vypočítajte na druhú mocninu v programe Microsoft Excel vytvorením dvoch dátových rozsahov, ktoré budú korelovať. Na koreláciu obidvoch súborov údajov použite korelačný vzorec, alebo xay.

Pomer cena / zisk k rastu (PEG) je miera ocenenia akcií, ktorú možno použiť na získanie prehľadu o výkonnosti spoločnosti.